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年报]四川路桥2006年年度报告(四)
发布日期:2021-11-24 02:03   来源:未知   阅读:

  1)预收账款期末较期初减少68.00%,主要系本期完工项目较多,业主计量增加以及置换出回购股份的相关项目所致。

  2)账龄1年以上的预收账款,主要系业主支付的尚未结算的开工预付款、材料款及工程借款。

  3)预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项详见本附注六、7“关联方应收应付款项”所述。

  4)期末余额前五名的预收账款合计87,340,657.23元,占预收账款总额的49.99%。

  息全额的3%计缴营业税。四川川南交通投资开发有限公司BT项目融资业务收入,按5%计缴金融保险服务营业税。

  企业所得税优惠政策的批复尚在办理之中,本期企业所得税暂按16.50%计缴。

  应交税金期末较期初减少51.96%,主要系本期解缴税金和置换出回购股份的相关项目所致。

  其他应交款期末较期初减少52.99%,主要系本期解缴税金和置换出回购股份的相关项目所致。

  1)账龄3年以上其他应付款,主要系应付劳务协作单位的质量保证金尚未到期,未支付所致。

  2)应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项详见本附注六、7“关联方应收应付款项”所述。

  3)期末余额前5名的其他应付款合计30,186,624.34 元,占其他应付款总额的11.10%。

  本公司控股子公司川南公司向兴业银行成都分行借款2,000万元,由集团公司和本公司共同提供连带责任保证。

  本公司控股子公司蜀南公司向中国建设银行宜宾市分行江北分理处的借款760万元,以该公司拥有的宜宾岷江一桥经营收费权作为质押担保。

  本公司控股子公司蜀南公司向中国建设银行宜宾市分行江北分理处的借款4,610万元,以岷江一桥的收费权作为质押担保。

  本公司控股子公司中坝公司向中国建设银行宜宾市分行的借款8,300万元,以宜宾金沙江中坝大桥经营收费权作为质押担保。

  本公司控股子公司川南公司向兴业银行成都分行借款14,000万元,由集团公司和本公司共同提供连带责任保证。

  本公司控股子公司巴河公司向中国农业银行平昌县支行的借款30,000万元,由集团公司提供连带责任保证。

  2006年12月4日,本公司股东大会通过了股权分置改革方案,方案的主要内容为:公司以截至2006年6月30日的流通股12,000万股为计算基础,用资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股份共计7200万股;公司以下属路面工程分公司、公路二分公司所管理的资产及施工类相关资产截至2006年6月30日扣除内部往来款项余额后的账面净资产21,026.44万元,按每股3.10元的价格,向本公司控投股东集团公司回购其所持有的6800万股公司股份。该股权分置改革方案已获省国资委川国资产权[2006]358 号文批复同意。

  定向回购股份已于2006年12月27日注销,对价股份的股权登记日为2007年1月4日,并于2007年1月8日上市流通。本次增资及定向回购股份业经岳华会计师事务所有限责任公司四川分所岳川验字(2007)第002号《验资报告》审验。本次股权分置改革方案实施完毕后,公司总股本由3亿股增加到3.04亿股。截止报告日,本次增资及定向回购股份的工商变更登记手续尚在办理之中。

  本期减少的股本溢价,系本公司于报告期内进行股权分置时,用资本公积转增资本72,000,000.00元,定向回购6800万股冲减资本公积142,800,000.00元,以及根据财政部财会便[2006]第10号《财政部关于上市公司承担的股权分置改革相关费用的函》规定,由上市公司承担股权分置改革费用4,711,929.00元冲减资本公积。

  (2)按照《关于

  <公司法企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的规定,公司不再计提法定公益金,本期将法定公益金期初数转入盈余公积。

  (3)本公司前五名客户的主营业务收入总额950,105,108.65元,占主营业务收入的40.20%。

  (4)本期新中标项目的合同金额为170,748.46万元,其中:集团公司中标无偿转让给本公司的合同金额为51,344.85万元。

  其他业务利润本期较上期增加1,799,650.00元,主要系本期科研楼投入使用,房屋出租利润增加1,282,329.27元所致。

  本期投资收益较上期增长2.74倍,主要系本期对川交公司的投资收益、基金及股票投资转让收益较上期大幅增加所致。

  期末欠款前五名的应收账款合计52,572,557.62元,占应收账款总额的44.90%。

  (4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

  期末欠款前五名的其他应收款合计68,106,744.78 元,占其他应收款款总额的38.23%。

  (4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

  (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

  被投资单 与母公 占被投资公司注册 投资成本 本期增减额 累计增减额 期末余额

  被投资单位名 占被投资公司注册资本比例 投资成本 本期增减额 累计增减额 期末余额

  被投资单位 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 摊销

  *系本公司与集团公司资产置换置换出川交公司,转出相应股权投资差额后剩余的股权投资差额。

  **系本公司以桥梁分公司净资产出资设立桥梁公司时,本公司按投出净资产的账面价值作为投资成本,桥梁公司按评估价值入账,及本公司以存货出资的部分相应计缴了增值税,形成股权投资差额。

  ***系本公司以货币资金10,900万元增资蜀南公司,投资成本大于应享有蜀南公司所有者权益份额的差额。

  ****系本公司2006年6月以货币资金3,478,459.54元和从巴河公司分得的股利3,221,540.46元增资巴河公司, 投资成本大于应享有巴河公司所有者权益份额的差额。

  应付票据中的45,830万元的持票人分别为长江桥公司和桥梁公司,该汇票在本期均已贴现,其中:

  长江桥公司银行承兑汇票贴现金额为36,480万元,桥梁公司银行承兑汇票贴现金额为9,350万元。

  前五名客户的主营业务收入为794,784,139.28元,占主营业务收入总额的40.73 %。

  本期投资收益较上期增长15.12倍,主要系本期对川交公司的投资收益较上期大幅增长以及本期取得的基金和股票投资转让收益较上期增加所致。

  所持股份期初数 比例期初 所持股份增减 增减比例 所持股份期末数 比例期末

  自2005年1月1日始,本公司将西攀路、西汉路等项目的未完工程交集团公司进行劳务协作,协作价按剩余工程量业主投标价款的97%计算,该等项目的合同总价为175,681.66万元,本期与集团公司结算63,607.94万元。

  上述关联交易已于2005年4月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》等媒体公告,该等关联交易业经本公司2005年5月11日召开的2004年度股东大会审议通过。

  2003年9月,本公司与资阳市人民政府、资阳市城市建设投资有限公司(以下简称“资阳城建公司”)签订《省道106线资阳沱江一桥、沱江二桥BT项目合作协议》,资阳城建公司作为资阳市人民政府的授权代表与本公司共同投资建设资阳沱江一桥改建和沱江二桥新建项目。该项目投资额1.5亿元,本公司负责筹措建设资金3,000万元,资阳城建公司负责筹措建设资金1.2亿元,双方共同行使该项目的业主职能。本公司自项目建成后并正式移交给资阳城建公司之日起三年内,由资阳城建公司分三期偿还本公司,第一年1,000万元,第二年偿付1,000万元,最后一年偿付1,000万元。

  2003年11月,本公司与资阳市城市建设投资有限公司、资阳市交通局签订《质押担保合同》,出质人资阳市城市建设投资有限公司在不能偿付本公司投入的资阳沱江一、二桥建设项目资金3,000万元本金及使用费(年资金使用率6%)时,由资阳沱江一、二桥建成收费之日起的所有收益进行偿还,直至偿付完本公司投入的资金本息为止。监证人资阳市交通局不承担出质人向本公司偿还3000万元建设资金本息的义务,但应督促出质人将质押标的所收费用除正常开支外,全部用于偿还本公司应收建设资金本息。

  自资产负债表日至报告日止,本公司无需披露的资产负负债表日后重大非调整事项。

  2006年12月4日,本公司股东大会通过了股权分置改革方案,该股权分置改革的方案为公司向流通股股东定向转增股份,每10股转增6股,共计转增7,200万股;同时,公司以账面净值21,026.44万元的施工类资产回购大股东所持公司6,800万股股份。该股权分置方案已获四川省政府国有资产监督管理委员会“川国资产权[2006]358 号”文批准。

  截至2006年12月31日,本公司已将下属路面工程分公司、公路二分公司所管理的资产及其他施工类相关资产和负债正式移交给集团公司,双方已就实物资产的移交及债权债务的相关手续进行交割,并于2006年12月31日签订了《资产负债移交确认书》。根据本公司与集团公司签订《定向回购协议》,移交的定向回购资产在评估基准日作价为21,026.44万元,从评估基准日到定向回购实施日期间形成的损益由本公司享有,该部份损益由事务所审核后进行结算。截2006年12月31日,该定向回购资产的账面净值为263,042,259.43元,其净值业经岳华会计师事务所有限责任公司审核,并出具了岳总专字[2007]第025号专项审计报告。该定向回购资产明细构成如下:

  1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;